2025臺灣銀行業報告

全球經濟與投資市場在2024年具有一定波動，不過整體產業最終仍劃下一個圓滿的句點。對於2025年的整體環境和營運前景，銀行應該持續謹慎看待並積極應對。

KPMG臺灣所於2025連續第七年推出臺灣市場發行的銀行業報告，匯集所內各項專業人才對客戶的服務經驗及國內外市場趨勢的觀察，嚴選數個於2024至2025年內兼具影響力及重要性的議題作為闡述主軸，期許本報告能持續給予各企業先進從不同角度對臺灣銀行業發展的了解。

全球經濟與投資市場在2024年具有一定波動，不過最終整體仍劃下一個令人感到還不錯的句點。雖然俄烏戰爭與中東衝突延續，地緣政治問題帶來一定不確定性，同時美中爭端持續，令國際環境情勢具緊張氛圍，然而各國央行積極升息壓抑通膨取得成效，其中備受矚目的美國聯準會啟動降息循環，不僅舒緩投資市場對通膨的警戒壓力感，並支持美國經濟繼續穩定增長。中國在政府積極推動振興措施支持消費之下，不僅經濟成長擺脫谷底，且順利達成設定目標。在兩大強國基本面穩定發展的帶動下，去年全球經濟得以繼續穩健前行。

受到人工智慧需求爆發及國際經濟穩定發展等因素支持，2024年國內出口明顯復甦，帶動經濟強勢成長達4.5%以上，助國內股市連續第二年呈現雙位數漲幅。表現正面且穩定的基本面及良好投資市場，利於國內金融業營運，進而創造優異的獲利表現。根據金管會統計，2024年金融三業稅前盈餘達1.06兆元新臺幣，創下金融業獲利史上的新高里程碑，其中銀行業貢獻超過5成，展現極佳的營運績效。另外，經過長年布局與經營，本國銀行的海外營運已形成一定規模經濟。隨著疫情後正常生活的恢復，海外獲利節節攀升並於去年再創新高紀錄。

在銀行業營運表現亮眼的2024年內，政府對金融政策的推動展現積極態度，亞洲資產管理中心和永續金融為主要重點，同時金融科技亦持續穩定發展。亞洲資產管理中心方面，政府認為國內經濟穩健成長且民間財富豐沛，並具有國際競爭力的優勢產業，已具備打造亞洲資產管理中心的條件，計畫以五大面向進行推動並設定「兩年有感，四年有變，六年有成」的目標，預期在擴大資產管理服務之下，對銀行財富管理服務升級及業務推動應都會更加有利，並有機會進一步提升金融業的國際競爭力。

永續金融部份，轉型金融為近年國際永續相關組織及倡議行動的焦點，金管會響應此一趨勢於2024下半年推出「綠色與轉型金融行動方案」，同時也公告第二版「永續經濟活動認定參考指引」及「轉型計畫建議涵蓋事項」，期望能提供明確方向及規劃參考引導企業減碳與轉型發展，務實地協助企業與整體社會達成所設定之目標，有機會更快實現有序淨零轉型。

除亞洲資產管理中心與永續金融外，與金融科技相關的發展亦備受關注。人工智慧(AI)應用為本國銀行持續精進數位金融發展的關鍵之一，而導入生成式AI或可讓銀行業未來帶可觀利益，不過看重AI應用可能創造的效益之際，其伴隨的潛在風險亦不可忽略。因此，金管會於2024年發布「金融業運用AI指引」，主要提供金融業作為導入或運用AI時的注意事項，讓業者在風險可控之下，導入、使用及管理AI。同時，經過政府與金融業者數年的努力推動，非現金支付方式已逐漸成為國人主要支付選擇，促使支付生態圈的發展更為熱絡，而電子支付機構業者為了進一步擴大商機，加上政府的推廣，無國界的行動支付逐漸成形，跨境支付的潛力令人期待。另外，國內開放銀行已邁入第三階段，隨著逐漸透過整合不同領域的資源與技術，提升用戶體驗並創新商業模式，未來有機會進一步釋放跨金融服務的潛力商機。科技為金融業帶來創新、轉型、優化的機會，但隨著金融科技的發展，業者面臨資安威脅的隱憂不容小覷，因此資訊安全為必須持續重視的課題。

美國政府的關稅政策對2025年經濟具有一定影響，但隨著貿易協商的進展可能緩和相關影響，全球和國內的經濟或許呈現溫和增長的機率較高，而在此環境下，國內銀行業的營運仍有機會穩健前行。不過，關稅政策、美中爭端、地緣政治衝突等或令市場不確定性風險提高，因此本國銀行業者對於目前的營運前景需謹慎應對。接下來將針對本次精選的各主題進行探討，對於各章節的內容，如有疑問或意見，歡迎您進一步與我們聯繫。

近期法規的鬆綁措施，包括放寬銀行對高資產客戶的申請門檻，以及允許設立家族型資產管理公司，皆有助於推動銀行財富管理服務的升級。整體來看，隨著政府推動的「臺灣個人投資儲蓄專戶」（TISA）制度計畫逐步的推動，不僅可實現臺灣錢財由臺灣人管理的留財願景，也有機會吸引海外資金投資，進而強化我國金融服務業的國際競爭力。