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      Notre équipe actuarielle offre une large gamme de services aux compagnies d'assurance, aux banques et aux entreprises. Avec une équipe de plus de 20 actuaires, dont la moitié possèdent plus de 10 ans d'expérience approfondie dans le domaine, nous nous concentrons sur des solutions pragmatiques et durables pour votre entreprise, en nous appuyant sur l’expertise et le soutien d'un solide réseau international de spécialistes.

      Nos experts en prévoyance professionnelle vous assistent dans l'évaluation des engagements liés aux avantages sociaux (IAS19), la conception et l'optimisation des plans de prévoyance, le choix entre les solutions d'assurance groupe et les fonds de pension (y compris les régimes multi-employeurs) et la sélection d'un assureur de groupe. Nous assurons également la fonction actuarielle ou la gestion des risques pour les caisses de pension en cas d'externalisation. De plus, nous avons développé un modèle de gestion actif-passif (GAP) pour les fonds de pension, permettant d'optimiser la politique d’investissement en intégrant l'appétit pour le risque du promoteur du régime.

      Erik Van Camp
      Erik Van Camp

      Partner, Risk & Regulatory | Advisory

      KPMG in Belgium

      Avantages sociaux

      Dans un marché concurrentiel marqué par une forte competition pour les talents, de nombreuses entreprises offrent à leurs employés des avantages extralégaux, tels qu'une assurance collective ou un régime de retraite, dans le cadre de leur politique de rémunération. Compte tenu de la complexité technique et de la nature évolutive des questions liées aux pensions, à l'invalidité et à l'hospitalisation, notre équipe expérimentée est prête à vous accompagner pour prendre des décisions éclairées. Nous vous conseillons sur toutes les questions de prévoyance, des implications comptables aux stratégies RH.

      Nos principaux domaines d'expertise sont les suivants:

      Nous fournissons des services de conseil en matière de prévoyance, personnalisés et adaptés à vos besoins spécifiques. Nous vous accompagnons par exemple dans l’examen et l’adaptation de votre stratégie de prévoyance en function de vos objectifs commerciaux., Nous soutenons également la direction et les employés en période de changement, et réalisons des analyses coût-bénéfice sur des simulations de modifications potentielles:

      • Gestion des risques pour les caisses de pension;
      • Etudes actuarielles prenant en compte la demande de l'entreprise et la situation de l'entreprise (optimisation des coûts, restructuration, fusion, entre autres) pour les couvertures retraite, invalidité et hospitalisation;
      • Mise en place ou modification d'un régime de retraite (conception du régime, financement du régime, choix d'un prestataire, présentation du régime à la réglementation, aux syndicats et aux travailleurs, etc.).

      Avec plus de 20 ans d'expérience dans le secteur public, nous apportons des solutions sur mesure aux collectivités locales, incluant:

      • Evaluation des charges de retraite;
      • Analyse des nouveaux risques financiers et opérationnels;
      • Evaluation des options de financement interne ou externe, etc.

      Nous travaillons avec des équipes locales de Deal Advisory qui disposent d’une expertise approfondie en fusions et acquisitions, notamment:

      • Préparation de rapports de due diligence sur les passifs de retraite et les risques associés;
      • Participation à des sessions de questions-réponses.

      Nos actuaires qualifiés fournissent un soutien approfondi dans la réalisation des évaluations actuarielles, y compris: le nettoyage des données, la suggestion d'hypothèses actuarielles, la réalisation de l'évaluation et la présentation des résultats à la direction, ainsi que la réponse aux questions de l'auditeur, le cas échéant:

      • En vertu des IFRS/USGAAP pour les paiements de pension, les pensions de retraite anticipée, les prestations du jubilé ;
      • Dans le cadre des BEGAAP, respect des exigences minimales de financement pour les évaluations des fonds de pension ou des sociétés.

      Nous faisons appel à nos experts techniques en comptabilité et mettons à profit notre expérience en matière d'audit afin que la direction puisse avoir confiance dans la fiabilité de ses écritures comptables relatives aux régimes de retraite:

      • Coordination des processus de consolidation;
      • Analyse et recommandations sur les hypothèses actuarielles et le traitement comptable.

      Assurance vie, non-vie et santé

      Le secteur de l'assurance est confronté à des défis de plus en plus complexes. Les évolutions réglementaires et les conditions économiques difficiles exercent une pression croissante sur le monde de l'assurance, nécessitant des améliorations techniques, une transparence accrue, et une gestion stratégique optimisée. Notre équipe accompagne les assureurs en vie, non-vie et santé avec des conseils actuariels pointus.

      Nos principaux domaines d'expertise sont les suivants:

      Solvabilité II

      Nous vous accompagnons dans les trois piliers de Solvabilité II, en mettant l'accent sur les aspects quantitatifs:

      Pilier 1: Mise en œuvre et validation des calculs ISI selon la formule standard (y compris les USP) et modèles internes (complets ou partiels), optimisation de la gestion du capital et de la génération de capital libre.

      Pilier 2: Soutien à l’ORSA, externalization de la function risqué, et mise en place de systèmes de gestion des risques, incluant les indicateurs clés.

      Pilier 3: En collaboration avec nos experts en conseil technologique, nous vous proposons des solutions de reporting avancés.

      Calcul des provisions techniques

      Nous vous assistons dans le calcul des provisions techniques selon différentes normes comptables (BGAAP, IFRS, US GAAP, PRC GAAP, etc.), en nous appuyant sur des outils développés en interne et au sein de notre réseau.

      Tarification

      Nous vous accompagnons dans l’élaboration ou l’optimisation de vos tarifs, en prenant en compte des facteurs tels que les sinistres attendus, les taux de mortalité, les coûts, les rendements des investissements, les taux de résiliation, le rendement requis sur fonds propres (RoE), l’élasticité des prix pour les clients, la valeur à vie du client et la tarification des concurrents.

      Dashboards

      Nous vous aidons à concevoir des dashboards intelligents exploitant pleinement le potentiel de vos données. Cela permet d’identifier en amont les tendances structurelles, les opportunités et les risques en lien avec les objectifs stratégiques de votre entreprise.

      Fusions & acquisitions dans le secteur de l'assurance

      Nous accompagnons nos collègues du département Deal Advisory dans l’évaluation des compagnies d’assurance et des portefeuilles, en nous basant sur des flux de trésorerie détaillés, des réserves et des exigences en capital. De plus, nous réalisons des due diligences en nous concentrant sur l’évaluation des provisions techniques et le calcul du capital requis.

      Fonction actuarielle

      De nombreux assureurs nous confient leur fonction actuarielle. Cela inclut des conseils annuels sur l’adéquation des provisions techniques légales et Solvency II, la rentabilité, le programme de réassurance et les éléments pertinents du rapport ORSA.

      Analyse de données pour les assureurs

      Nous utilisons les données et l’analyse pour des applications traditionnelles telles que la tarification de l’assurance, mais aussi pour les stratégies marketing, la fidélisation des clients et la détection des fraudes.

      Asset liability management

      Nous vous accompagnons dans le développement de votre modèle ALM, en associant la modélisation des flux de trésorerie à des conditions essentielles telles que la solvabilité, les règles comptables, la répartition des bénéfices et l'appétit pour le risque. Pour les aspects fiscaux, nous faisons appel aux spécialistes de KPMG Tax.

      Licences

      Nous aidons les assureurs à créer de nouvelles entités juridiques ou à se développer vers de nouveaux produits et services. Notre expertise couvre les aspects financiers, actuariels et comptables, tandis que KPMG Law s’occupe des exigences juridiques.

      Prendre contact

      Nous serions ravis de vous aider. Contactez l'un de nos professionnels, groupes spécialisés ou bureaux KPMG.

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