ESG

当前ESG和可持续发展潮流方兴未艾，许多人将此与上个十年中期的银行业数字化浪潮相提并论。彼时，银行从纸质开户流程（平均需耗时六周）向全面数字化开户流程（仅耗时五分钟左右）转型。这既提高了客户忠诚度，也成为银行降本增效的关键。 

ESG转型为银行创造了机遇，但银行同样面临障碍。大多数银行承认，它们可以发挥作用，将资金引导至有潜力产生积极环境或社会成果的项目，帮助客户走上可持续发展之路。然而，说到与客户接触，客户服务员工往往自觉欠缺主动建立联系的能力。

作为第一步，银行可以按岗位职责，为客户服务员工提供培训，使他们有能力识别客户的需求和机遇。培训应与岗位工作流程相结合，以便于投入实际应用。客户服务员工应具备提供洞察和数据的能力，以推动与客户的交流，识别战略机遇，向客户解释银行为了帮助他们实现可持续发展目标可以提供的融资选项。 

对于客户服务员工而言，提供行业趋势洞察，分析比较客户和同行的业绩，是与客户互动的好方法。银行自己的转型计划既包括特定行业的减排目标，还包括精细的行业转型计划，可能是此类信息不错的来源。客户的转型计划也可以提供有价值的信息。

银行有必要主动提前与客户进行接触，以确保银行处于有利地位，从中受益。除客户忠诚度外，早期研究表明，先行者、追随者和落后者的财务业绩会拉开距离，早在2030年就可以见分晓。到2050年，先行者的利润增长率将在25%-30%之间，追随者的利润增长为5-10%，而落后者的利润可能下滑10-20%²。

在应对气候变化的过程中，与不同行业和司法辖区的服务提供商合作至关重要。合作不再是可有可无，而是迫在眉睫。然而，由于普遍存在的立项方式，很少有银行利用现有合作关系。

对于服务提供商的管理，银行往往从第三方风险和合规角度入手，而当需要携手应对影响全球企业的紧迫经济、社会和环境挑战时，这种方法导致银行将服务提供商排除在潜在的合作候选名单之外。 

但是，如果银行不是把服务提供商当作风险管理，而是从商业主张的角度与之互动，结果会是怎样呢？这将有助于银行开辟新的合作机会，建立互利共赢的关系。银行可以考虑以下问题： 

至关重要的是，银行要想从与服务提供商的关系中挖掘价值，第一步是视服务提供商为潜在合作伙伴，与它们合力推进可持续发展，共同为紧迫的ESG问题开发解决方案。 

数据对ESG至关重要，而且未来将发挥更突出的作用，因为从风险管理、绩效衡量到信息披露，一切都取决于是否有优质的数据。银行还需要确保拥有可靠的数据来履行监管义务。鉴于数据透明度未来将由鉴证准则驱动，这一点尤其重要。

银行面临诸多ESG数据挑战，包括当前可用数据是否足以满足披露需求，不仅是支撑信息披露依据，还涉及范围3的排放和情景分析。银行获得的数据是否准确可信，是否达到所需的精细度，未来将面临更多的审视。对于决策所依据的数据的一致性、透明度和可审计性，银行业也有问题待解决。 

面对存在差距且有限的数据，银行应主动管理内外部利益相关方的期望。对于数据的局限性和/或数据涉及的不确定性，以及此类局限性可能产生的潜在影响，银行应保持透明，并就发生的后果明确与利益相关方沟通。 

从数据治理和数据管理的角度看，银行应确保ESG相关数据得到妥当处理，符合相关法律法规，与数据涉及的风险水平相称，且监测的严格程度应与传统财务数据相当。银行还应评估数据质量标准和控制措施是否充分；并根据最新监管要求持续复核更新相关流程和标准。 

银行还应评估并确保充分了解数据来源和获取方法以及可追溯性控制措施。这将为银行按规定制定关键绩效指标和衡量指标提供指引，还有助于银行评估ESG政策和管理系统，并部署更先进的分析技术，以产生更优质的洞察。

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