欢迎阅读毕马威《2024年香港银行业报告》，其中收录了香港各大银行2023年的财务业绩以及对香港前十大银行的分析。本报告还收录了对影响香港银行的一些主要趋势和关键议题的专业见解，其中包括新兴科技的发展以至瞬息万变的气候风险等。
2023年，香港经济在所有防疫措施解除后恢复增长，推动香港的商业活动恢复正常。与此同时，香港也受到了一些其它因素的影响，例如全球处于高息环境、地缘政治紧张局势持续等。
虽然外部环境存在不确定性，但银行业的整体资产负债表在年内仍录得温和增长。正如我们在去年的《银行业报告》中预测，高息环境继续令银行的盈利能力受惠，2023年持牌银行的经营溢利整体显著增加。随着利率可能维持在相对较高水平，并将在后一年起逐渐下调，银行将继续受益于此并继续录得较高利润。
然而，高利率环境意味着部分银行客户可能难以偿还剩余贷款。全球经济前景疲软，加上中国内地房地产市场问题持续，也将为银行及其部分客户带来压力。因此，银行在未来一年需要管理贷款业务组合，并对当中的信贷风险加以警惕。
对于较广泛涉足资本市场的银行而言，我们预期转向减息环境将带来利好支持。但是基于资本市场活动、股票风险溢价、企业的债务融资，以及无可避免的现金风险溢价 “机会成本” 等不同因素的叠加作用，在息口周期逆转时会对每家银行带来的影响程度也各不相同。
本年度银行业报告的主题集中探讨银行业的未来发展。近期，科技取得重大进展，尤其是生成式人工智能（GenAI）的出现。生成式人工智能成为了市场上炙手可热的课题，我们也正在探讨银行如何善用这项科技，同时保护客户免受潜在风险的影响。尽管生成式人工智能是2024年的热门话题，但距离全面发挥其潜力似乎仍言之尚早。银行的数据可用性，加上目前的使用实例未能证实有关科技可带来明确的投资回报，而且银行还需要充分了解使用时涉及的潜在固有风险 —— 特别是对客户的直接影响，意味着很可能要到2025年或以后才会真正出现广泛应用并提高生产力。
随着银行面对更严格的监管审查，并需要不断适应科技的高速发展和瞬息万变的业务环境，风险转型成为了当前的一个主要议题。除了广泛推行数字化转型外，银行还必须优化成本，我们亦探讨了银行如何提高运营效率，在寻找新的增长领域的同时降低成本。与此同时，气候变化正影响着不少银行及其客户，我们也探讨了环境、社会和治理（ESG）和气候风险的最新发展。
本年度的报告还探讨了银行业的一些热点课题，包括金融犯罪的最新趋势、信贷风险发展和运作稳健性，以及监管报告和央行数字货币的发展。
本刊物分享了本所专业人员的各种见解和信息，希望各位读者喜欢。如果您希望与我们讨论香港银行业的财务业绩或未来发展前景，欢迎随时与我们联系。
概述
主要趋势
关键议题
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