Banking & Capital Markets

Für Banken und ihre Kund:innen rücken ESG-Themen bei Kapitalallokationen immer mehr in den Vordergrund. Auch Vermögensverwalter stehen vor der Herausforderung, ESG-Erwägungen in die Anlagestrategie, Berichterstattung,  Qualitätssicherung, Risiko- und Sorgfaltsprüfung und Besteuerung einzubeziehen.

Wir unterstützen Ihre Bank dabei, ihre Geschäftsaktivitäten an den Prinzipien der Nachhaltigkeit auszurichten und sicherzustellen, dass Ihre Transaktionen und Investitionen hohen sozialen und ökologischen Standards entsprechen. 

Ebenso helfen wir bei der Entwicklung von ESG Strukturen, die ihre öffentlichen Netto-Null-Verpflichtungen unterstützen und die Erwartungen der Aufsichtsbehörden erfüllen.

Im dynamischen regulatorischen Umfeld des Bankgeschäfts müssen Unternehmen den neuesten Anforderungen stets einen Schritt voraus sein.

Unsere Expert:innen gehen über die reine Compliance hinaus, indem sie zukünftige regulatorische Trends antizipieren und strategische Beratung zur Risikominimierung und Compliance-Optimierung anbieten.

Unsere Leistungen umfassen:

• KYC & File remediation, Due Diligence onboarding procedure, Transaktionsprüfung, Sanktionen, Corporate Intelligence, Antibribery & Corruption
• Unterstützung bei Lizenzvergabe und Liquidation, Recovery & Resolution, Digitalisierung, Outsourcing und Folgenabschätzungen
• Regulatorische Ermittlungen
• Märkte / Anlegerschutz / Angemessenheitsprüfung
• Governance & Interne Kontrollen (u. a. aufsichtsrechtliche Überprüfung, Deep Dive, etc.)

Auf der Suche nach der nächsten Stufe profitablen Wachstums, sehen sich Banken mit Kosten und Komplexität des grenzüberschreitenden Geschäfts, dem Mangel an Talenten, dem Fehlen größerer M&A-Möglichkeiten und anhaltenden geopolitischen Spannungen konfrontiert.

Unsere Expert:innen unterstützen Sie, um Ihre strategische Ausrichtung und Wettbewerbsfähigkeit langfristig zu sichern:

• Restrukturierungen
• Fusionen und Akquisitionen

Bei der Steuerberatung von Banken benötigt man nicht nur fundiertes allgemeines Steuerwissen, sondern zusätzlich Branchenkenntnis und steuerliches Spezialwissen (zB in den Bereichen Verrechnungspreise, KESt oder Umsatzsteuer).

Wir verfolgen einen umfassenden Beratungsansatz, arbeiten eng mit den Bereichen Audit und Advisory zusammen und greifen bei Bedarf auf das Know-How des internationalen KPMG Banking Netzwerkes zurück.

So entwickeln wir für unsere Kunden maßgeschneiderte, zukunftsfähige Lösungen, schaffen Mehrwert und Unterstützung bei der Einhaltung der komplexen Steuervorschriften. Bei der Etablierung und Weiterentwicklung eines Steuerkontrollsystems für Banken haben wir umfangreiche Erfahrung.

Zusätzlich helfen wir Ihnen gerne bei der Compliance iZm zahlreichen Sonderthemen, zB Kontenregistermeldungen, digitale KESt-Befreiung, Gemeinsamer Meldestandard/CRS, FATCA, QI, DAC 8 Krypto-Reporting, FASTER oder Quellensteuererstattung.

Profitieren Sie von maßgeschneiderter Unterstützung bei der Implementierung und Dokumentation von Steuerkontrollsystemen (SKS) durch

• unsere langjährige praktische Erfahrung aus der begleitenden Kontrolle und
• unsere KPMG Toolbox mit Mustern und Vorlagen speziell für Banken.

Wir prüfen auch bestehende Systeme, identifizieren Optimierungspotenziale und begleiten Sie auf dem Weg zu einer nachhaltigen und sicheren Tax-Compliance.

Die steuerliche Beratung von Verwaltungsgesellschaften von Wertpapierfonds, alternativen Investmentfonds und Immobilienfonds verlangt neben allgemeinem Steuerwissen fundierte Branchenkenntnis im Bereich der Tätigkeit als Sonderkreditinstitut und auch tiefes Verständnis der regulatorischen Rahmenbedingungen, denen die Branche unterliegt.

Neben der laufenden Beratung unterstützen wir auch bei der Entwicklung von zukunftsorientierten Lösungen und Zusammenarbeit mit Verwahrstellen (zB im Bereich Verrechnungspreise und Umsatzsteuer). Wir koordinieren eine Unterstützung mit den Bereichen Law, Audit und Advisory und greifen bei Bedarf auf das Know-How des internationalen KPMG Asset Management Netzwerkes zurück.

Zusätzlich unterstützen wir unsere Kunden im Bereich der Strukturierung von Fondsvehikeln und bieten als gemeinsamen Service auch die Fondsbuchhaltung, die Datenerstellung für die Einhaltung der Meldeverpflichtungen und auch das Steuerreporting an. Das umfasst auch die Aufbereitung der steuerlichen und unternehmensrechtlichen Werte für die Buchhaltung der Investoren und

Zusätzlich unterstützen bei zahlreichen Sonderthemen betreffend die Verwaltungsgesellschaft oder auch die Fondsvehikel, zB Gemeinsamer Meldestandard/CRS für Spezialfonds, FATCA, QI, DAC 8 Krypto-Reporting, FASTER oder Quellensteuererstattung für die Investoren oder auch den Fonds selbst.

Als steuerlicher Vertreter begleiten wir ausländische Fonds, welche den Meldefondsstatus anstreben, von der erstmaligen OeKB-Registrierung über die laufenden Ausschüttungs- und Jahresmeldungen bis zu den finalen Liquidations- und Merger-Meldungen.

Für Investoren eines Nicht-Meldefonds erstellen wir zur Vermeidung der Pauschalbesteuerung Selbstnachweise unter Anwendung der OeKB-Ermittlungsvorgaben.

Digitalisierte Prozesse ermöglichen uns, maßgeschneiderte Dienstleistungen nicht nur für große Fondsplattformen, sondern auch für einzelne Fonds anzubieten.

Wir unterstützen Sie bei der Erfüllung aller Ihrer in- und ausländischen steuerlichen Meldeverpflichtungen wie insbesondere

• QI- und FATCA-Meldungen an den IRS
• GMSG-, Kontenregister- oder digitale Befreiungserklärungsmeldungen an das BMF.

Von der Aufbereitung der Grunddaten über die Erstellung der Meldedateien bis zur technischen Durchführung der Meldung können wir Ihnen nach Ihren Bedürfnissen jeden Prozessschritt abnehmen (Managed Services).  

Gerne unterstützen wir Sie mit unserer Expertise bei der Rückforderung österreichischer Quellensteuern nach Doppelbesteuerungsabkommen und EU-Recht, nicht nur vor nationalen Behörden und Gerichten sondern – falls erforderlich – auch vor dem EuGH.