Finanzdienstleister müssen sich den immer grösseren Herausforderungen im komplexen Steuerumfeld von heute stellen. Die erfolgreiche Bewältigung dieser Herausforderungen erfordert massgeschneiderte Lösungen.

      Unser interdisziplinäres Team verfügt über das erforderliche Wissen im Bereich der Schweizer und internationalen Steuern sowie über ein tiefes Verständnis des wirtschaftlichen und regulatorischen Umfelds.

      Unser Team widmet sich der Betreuung von Kunden schweizweit sowie international und betreibt Niederlassungen in Zürich und Genf

      Wir unterstützen Sie bei einer Vielzahl von Themen und haben umfassende Erfahrung in der Beratung von Finanzdienstleistern, darunter:

      • Banken
      • Händler/Broker
      • Vermögensverwalter
      • Fondsverwalter
      • Versicherer
      • Treuhänder
      • Pensionskassen
      • FinTech-Unternehmen

      Kompetenzen und Dienstleistungen der KPMG

      Steuer-Compliance-Dienstleistungen für Finanzinstitute

      Wir unterstützen Finanzinstitute in allen Bereichen der Steuer-Compliance, einschliesslich der Schweizer Unternehmensteuer, Verrechnungssteuer, Mehrwertsteuer, Stempelsteuer und andere Schweizer Steuerarten, von der Steuererklärung bis hin zur Kommunikation mit den Steuerbehörden. 

      Wir nutzen verschiedene Technologien, insbesondere KPMG’s Digital Gateway, um den Prozess der Steuer-Compliance weiter zu optimieren.

      Thomas Brotzer

      Leiter Financial Services Tax Schweiz, Leiter Global Insurance Tax

      KPMG Switzerland


      Beratung und Unterstützung im Bereich Financial Services Tax

      Wir unterstützen bei der Bewältigung der komplexen steuerlichen Herausforderungen im Finanzdienstleistungssektor und entwickeln pragmatische Lösungen, die den rechtlichen und regulatorischen Anforderungen sowie den Best Practices der Branche entsprechen.

      Dies umfasst:

      • Fusionen und Übernahmen (Tax Due Diligence)
      • Strukturierung/Umstrukturierung
      • Steuerrevisionen
      • Steuer-Rulings/-gutachten
      • Health-Checks
      • Steuerbuchhaltung
      • Steuerliche Einstufung von Finanzinstrumenten mithilfe unserer "Automated Tax Sections"-Technologie – siehe Video für weitere Informationen
      • Analyse der steuerlichen Eignung von Anlageprodukten (Tax Guides)
      • Steuerliche Risikobeurteilung/steuerliches Risikomanagement
      • Unterstützung bei Verrechnungspreisen (Transfer Pricing)
      • Steuer-Hotline
      • Steuerliche Behandlung digitaler Vermögenswerte (Blockchain, Krypto-Token, Distributed Ledger Technology (DLT))
      Grégoire Winckler

      Partner, Financial Services Tax

      KPMG Switzerland


      Operationelle Steuern (inkl. QI, FATCA und AIA)

      Unser Team verfügt über langjährige Erfahrung in der Betreuung von Schweizer und internationalen Kunden in sämtlichen Aspekten der US-Regelungen hinsichtlich Qualified Intermediary ("QI"), Foreign Account Tax Compliance Act ("FATCA") und des automatischen Informationsaustausches ("AIA") sowie im Hinblick auf alle anderen Arten von operationellen Steuern. So bieten wir insbesondere:

      • Laufende Unterstützung bei Compliance und Reporting
      • Regelmässige QI-/FATCA-Überprüfungen
      • Unterstützung bei der Zertifizierung als Responsible Officer (siehe unsere aktuellen Umfrageergebnisse hier - Inhalt auf Englisch)
      • Health-Checks
      • Richtlinien und Formulare für das Onboarding von Kunden
      • Risikokontrollkonzepte
      • Flowcharts und Checklisten
      • Individuelle Schulungen je nach Anforderungen Ihrer Organisation
      • Unterstützung bei Quellensteuer, Stempelsteuer, Transaktionssteuer

      Konform mit dem QI-Regime?

      Konform mit dem QI-Regime?

      Lesen Sie KPMG’s neueste Umfrage (in Englisch)
      Jason Zücker

      Director, Financial Services Tax

      KPMG Switzerland


      Steuerdienstleistungen für Vermögensverwalter

      Wir unterstützen Vermögensverwalter und Pensionskassen mit einer breiten Palette an Steuerdienstleistungen, darunter:

      • Steuerreporting für Schweizer Anleger (siehe Flyer)
      • Strukturierung/Umstrukturierung von Fonds
      • Investitionsprüfungen/Tax Due Diligence
      • Rückforderung Schweizer und ausländischer Quellensteuer
      • Analyse im Bereich der Schweizer Stempelsteuer
      • Analyse im Bereich der Mehrwertsteuer
      • Unterstützung bei Verrechnungspreisen (Transfer Pricing)

      Investor tax reporting for foreign funds

      Trends im Steuerreporting für Anleger in der Schweiz 2024

      Investmentfonds (auf Englisch)

      Chris Goddard

      Director, Financial Services Tax

      KPMG Switzerland


      Steuerrechtliche Streitigkeiten

      Wir arbeiten eng mit unseren Kunden zusammen, um möglichen steuerrechtlichen Streitigkeiten vorzubeugen, bieten aber auch gezielte und pragmatische Beratung, um unsere Kunden im Bedarfsfall vom Aufkommen eines Streits bis zu dessen Beilegung zu unterstützen.

      Wir verteidigen die Interessen von schweizerischen und ausländischen Finanzinstituten bei steuerrechtlichen Streitigkeiten vor dem schweizerischen Bundesgericht, dem Bundesverwaltungsgericht und den Gerichten der einzelnen Kantone.

      Christoph Bolliger

      Director, Tax & Legal Financial Services

      KPMG Switzerland


      Multishore Tax Reporting (MTR)

      KPMG Schweiz bietet mit "Multishore Tax Reporting (MTR)" eine erfolgreiche Technologie für die Steuer-Compliance an, die eine einfache und effiziente Lösung zur Erstellung automatisierter Steuerverzeichnisse für die nationale und internationale Kundschaft von Schweizer Banken darstellt.

      > Mehr über Multishore Tax Reporting erfahren

      Heiko Kubaile

      Partner, Leiter German Tax & Legal Center und Leiter Multishore Tax Reporting

      KPMG Switzerland


      Transfer Pricing Dienstleistungen für Finanzinstitute

      Wir unterstützen Finanzinstitute bei allen Aspekten im Bereich Verrechnungspreise. Unsere engagierten Experten im Financial Services Transfer Pricing Team helfen Ihnen Ihr Verrechnungspreissystem zu überprüfen und Risiken und Chancen im Zusammenhang mit den spezifischen konzerninternen Transkationen in der Finanzbranche zu identifizieren. Wir unterstützen Sie bei der Planung nachhaltiger und pragmatischer Verrechnungspreissysteme, die Ihren Geschäftsanforderungen entsprechen. Weiterhin unterstützen wir bei der Compliance und helfen in Streitfällen wie z.B. Steuerprüfungen, Vorabverständigungsverfahren, Steuer Rulings etc.

      > Mehr über die Leistungen im Verrechnungspreisbereich erfahren

      Gerhard Foth

      Partner, Global Transfer Pricing Services

      KPMG Switzerland


      BEPS 2.0

      Wir unterstützen Finanzinstitute dabei, die steuerlichen Auswirkungen der neuen Nexus- und Gewinnaufteilungsregeln (Säule 1) sowie der globalen Mindestbesteuerung (Säule 2) zu verstehen.

      Wir geben Einblicke in die wichtigsten Herausforderungen, die sich aus der Einführung von BEPS 2.0 ergeben, und finden klare Antworten auf die von den Modellregeln aufgeworfenen Fragen. Insbesondere bieten wir:

      • Workshops
      • Impact Assessments und Gap-Analysen
      • Prozessdefinition und -strukturierung
      • Projektimplementierung
      • Schulungen

      > Mehr über BEPS 2.0 erfahren

      Daniel Liebhauser

      Director, Financial Services Tag Switzerland

      KPMG Switzerland


      DLT

      Wir unterstützen Unternehmen im Finanzdienstleistungssektor bei der steuerlich effizienten und steuerkonformen Durchführung ihrer Transaktionen und Geschäftsaktivitäten im Zusammenhang mit DLT- und Blockchain-Technologien. Unsere Dienstleistungen umfassen unter anderem:

      • Klarstellung der korrekten mehrwertsteuerlichen Behandlung sowie der Datenerfordernisse für sämtliche Bankdienstleistungen im Zusammenhang mit digitalen Vermögenswerten (Wallet-Dienste, Custody, Handel, Staking usw.).
      • Unterstützung bei der Ausgabe von Tokens (Gewinnsteuer, Verrechnungssteuer, Stempelsteuer, Mehrwertsteuer).
      • Unterstützung bei der Qualifizierung von Tokens für schweizerische Steuerzwecke.
      • Prüfung, ob Transaktionen mit digitalen Vermögenswerten der Umsatzabgabe oder Verrechnungssteuer unterliegen.
      • Bereitstellung von Lösungen für die steuerliche Berichterstattung und Kontoauszüge im Zusammenhang mit digitalen Vermögenswerten/Transaktionen.
      • Beurteilung der steuerlichen Behandlung von Investitionen in digitale Vermögenswerte durch Privatpersonen.
      • Unterstützung bei der Vorbereitung auf den Informationsaustausch im Zusammenhang mit digitalen Vermögenswerten.
      • Steuerberatung bei der Aufsetzung von Kryptofonds.
      Thomas Brotzer

      Leiter Financial Services Tax Schweiz, Leiter Global Insurance Tax

      KPMG Switzerland

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      Wir freuen uns auf Ihre Anfragen und beantworten gerne Ihre offenen Fragen. 

      Publikationen

      Tax services for Financial Institutions

      Tax services for Financial Institutions

      Financial Services Tax (auf Englisch)

      Insurers - Reporting now and into 2023

      Versicherungsreporting heute und ins 2023 hinein

      Erstellt von den KPMG Steuerexperten für Finanzinstitute (auf Englisch)

      Pensionskassen: Unsere Steuerdienstleistungen

      Pensionskassen: Unsere Steuerdienstleistungen

      Steuerberatung für Pensionskassen

      Investor tax reporting for foreign funds

      Steuerreporting für ausländische Fonds

      Ausländische Fond Reporting Dienstleistungen (in Englisch)

      Weitere Informationen

      Wir unterstützen Sie bei der Erreichung Ihrer Ziele mittels führender Expertise und Technologien im Finanzsektor.

      Expect the unexpected - In einem turbulenten globalen Umfeld muss die Schweiz flexibel bleiben und auf Druck jenseits der Mindeststeuer reagieren

      Optimieren Sie Ihre Verrechnungspreise mit der Expertise von KPMG. Von Health Checks bis zur Streitbeilegung: Unsere Global Transfer Pricing Services nutzen modernste Methoden für effiziente Lösungen.